Auditoria da Contabilidade Gerencial - Acompanhamento Financeiro


Para auditoria financeira das contas de fornecedores confrontamos o relatório de listagem de contas com o balancete, da seguinte maneira:
No caminho Financeiro >> Pagar >> Listagem de contas…


Definimos os filtros de data inicial e final como o período de auditoria para fechamento, incluímos também a data da correção. Além disso, definimos para Não exibir provisão.



Quanto as opções de visualização, selecionamos o Grupo de Empresas para enxergarmos os lançamentos de TODAS as empresas, se 0 apenas da filial logada. Para facilitar a auditoria, agrupamos por agente ordenando por Nome. 


A comparação contábil é realizada através do relatório balancete. Caminho: Financeiro >> Balancete...


Selecionamos Emissão e o mesmo período de auditoria da listagem de cobrança, e mesmo grupo de empresas



Confrontando o relatório listagem de contas com o balancete, dever-se-á realizar a seguinte conferência:


O valor no contas a pagar (Listagem de cobrança) deve bater com o valor a crédito no balancete:



Valor a débito com o Fornecedor:


Verificar se a contabilidade gerencial (ITR Gerenciador da Contabilidade Gerencial), se existem transações com erro;
Analisar a conta analiticamente (Via extrato para conferência ou extrato do balancete) para verificar possíveis inconsistências na conta por exemplo:



Neste caso, não foi contabilizada a entrada da transação, somente a baixa, causando diferença na conta fornecedor.


Verificar se o lançamento contábil de provisões futuras não foram feitas com a data de emissão (alterar lançamento de provisões para data de vencimento do título);
Verificar se o título está em status de aprovação, se não, aprovar

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